algemene risicoreserve grondbedrijf | Begroting na wijziging | Rekening |
|---|---|---|
Stand per 1 januari 2020 | 4.663.567 | 4.663.567 |
Vermeerdering 2020 | 860.487 | 391.776 |
Verminderingen 2020 | 164.431 | 33.062 |
Stand per 31 december 2020 | 5.359.623 | 5.022.281 |
Doelstelling / Bestemming
De algemene risicoreserve heeft als doel dekking te geven aan de risico’s die het grondbedrijf, evenals elk particulier bedrijf, kan lopen. In de Risicoanalyse Grondbedrijf is aangegeven welke risico’s de gemeente loopt bij het proces van planontwikkeling en exploitatie van gronden. Genoemd zijn marktrisico’s, project specifieke risico’s en ramingsonzekerheden. Voor deelname aan het regionale project BV Ontwikkelbedrijf Greenport Venlo wordt gescheiden een risico berekend.
Minimale / maximale hoogte
Volgens de risicoberekening is de benodigde reserve per 31-12-2020:
Marktrisico 245.563
Project specifieke risico's en waarderingsrisico's 730.020
Risico BV ontwikkelbedrijf Greenport Venlo 132.482
Benodigde risicoreserve per 31-12-2020 1.108.065
De werkelijke stand van de risicoreserve per 31-12-2020 is: 5.022.282
Geconstateerd wordt dat de stand van de risicoreserve Grondbedrijf € 3.914.217 hoger is dan benodigd. De verwachting is dat de risicoreserve Grondbedrijf aan de dekkingseis kan blijven voldoen.
Beslissingsbevoegdheid
De raad heeft de beslissingsbevoegdheid over de besteding van de reserve.
Voeding en besteding
De reserve wordt gevoed door winstnemingen uit de lopende grondexploitaties en winstnemingen door verkoop van restkavels.
De werkelijke vermeerderingen in 2020 betreffen: | |
|---|---|
winstnemingen | |
Aan den Heuvel deel A (50%) | 200.953 |
Ysselsteyn fase II | 346.563 |
Castenray | -3.671 |
Brukske | 38.880 |
de Blakt (50%) | -191.313 |
Veulen - Brugpas | 364 |
verwerving toekomstige plannen | 0 |
restkavels afgesloten exploitaties | 0 |
Totaal | 391.776 |
De werkelijke verminderingen in 2020 betreffen: | |
bijdragen | |
niet door te belasten alg. kst. GB | 254.620 |
afb. kosten "proj. in voorbereiding" | 70.035 |
afb. kosten "verw. toekomst. plannen" | 34.129 |
afb. kosten "restkavels afgesl. expl." | 65.372 |
bijdrage voorziening Blitterswijck | -277.863 |
bijdrage voorziening Heide | 4.359 |
bijdrage voorziening Oirlo Zuid-Oost | -117.590 |
Totaal | 33.062 |
De verschillen tussen de begroting na wijziging en de rekening zijn toegelicht in het onderdeel "analyse afwijkingen begroting na wijzigingen - rekening" van deelprogramma 3.2 en paragraaf G. Grondbeleid.